Risque de Crédit – CAXENCE PARTNERS https://caxence.com Consulting axed on the excellence Tue, 08 Sep 2026 16:25:01 +0000 fr-FR hourly 1 https://wordpress.org/?v=6.7.2 Formation – Risque de crédit dans le cadre de Bâle IV, CRR3 et CRD6 https://caxence.com/2026/08/10/formation-risque-de-credit-dans-le-cadre-de-bale-iv-crr3-et-crd6/ Mon, 10 Aug 2026 04:00:33 +0000 https://caxence.com/?p=3831

FORMATION : Risque de crédit dans le cadre de Bâle IV, CRR3 et CRD6

Cette formation est consacrée à l’identification, la mesure et au traitement prudentiel du risque de crédit dans le cadre de Bâle III finalisé (« Bâle IV »), CRR3 et CRD6, depuis l’évaluation du risque jusqu’au calcul des RWA, des exigences de fonds propres et des ratios prudentiels.

Objectifs
  • Comprendre le cadre réglementaire actuel du risque de crédit
  • Maîtriser les approches Standard et IRB
  • Comprendre et calculer PD, LGD, CCF, EAD et Expected Loss
  • Calculer et interpréter les RWA
  • Comprendre les Input Floors et l’Output Floor
  • Mesurer les impacts sur les fonds propres et ratios prudentiels
Programme

Module 1 — Fondamentaux et réglementation

  • Risque de défaut, dégradation et concentration
  • Bâle III finalisé, CRR3 et CRD6
  • Piliers 1, 2 et 3
  • Définition réglementaire du défaut
  • Principales évolutions introduites par CRR3

Module 2 — Approche standard (SA)

  • Classes d’exposition : souverains, banques, Corporate, Retail, immobilier
  • Notations externes et pondérations réglementaires
  • Expositions en défaut et expositions hors bilan
  • Techniques d’atténuation du risque (CRM)
  • Calcul du Risk Weight Assets (RWA)

Module 3 — Approche IRB

  • Approches Foundation IRB (F-IRB) et Advanced IRB (A-IRB)
  • Systèmes de notation interne et segmentation
  • Paramètres réglementaires : PD, LGD, EAD et maturité (M)
  • Fonction réglementaire de calcul des RWA
  • Restrictions apportées aux modèles internes par CRR3

Module 4 — PD et LGD

  • PD – Probability of Default : définition, estimation et calibration
  • Rating, scoring et classes de risque
  • Approches Point-in-Time (PIT) et Through-the-Cycle (TTC)
  • LGD – Loss Given Default : pertes et taux de récupération
  • Collatéraux, recouvrement et Downturn LGD

Module 5 — CCF et EAD

  • CCF – Credit Conversion Factor
  • Expositions au bilan et hors bilan
  • Engagements tirés et non tirés
  • CCF réglementaires et estimations internes
  • Calcul de l’EAD – Exposure at Default

Module 6 — Expected Loss, RWA et Floors

  • Calcul de Expected Loss (EL) 
  • Expected Loss et Unexpected Loss
  • Calcul des Risk-Weighted Assets (RWA)
  • Input Floors applicables à PD, LGD et CCF
  • Output Floor et plancher final de 72,5 % des RWA standardisés

Module 7 — Fonds propres et ratios prudentiels

  • CET1, AT1, Tier 1 et Tier 2
  • Exigences minimales de fonds propres et buffers
  • Calcul du CET1 Ratio
  • Calcul des Tier 1 et Total Capital Ratios
  • Impact des RWA et de l’Output Floor sur la solvabilité

Module 8 — Pilotage et cas pratiques

  • Garanties, collatéraux et Credit Risk Mitigation
  • Gouvernance du risque de crédit et Model Risk
  • Data Quality, validation et backtesting
  • Cas pratique : PD → LGD → CCF → EAD → EL → RWA
  • Calcul de l’Output Floor, des fonds propres et du CET1 Ratio
Public
  • Collaborateurs des services Risques, Crédit, Finance, Modèles, Capital Management, Reporting réglementaires, Data, Audit/Contrôle interne, consultants et chefs de projet
Prérequis
  • Connaissances générales du fonctionnement bancaire
  • Notions élémentaires de risque de crédit et de finance

Supports et moyens pédagogiques

  • Documentation en PowerPoint
  • Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques
  • QCM, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis
  • Synthèses
  •  

Mode de présence : présentiel ou distanciel

Durée : 2 jours (14 h)

Tarif : 1 000 € HT/ Participant

Dates : 24 février 2027

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]]> Formation – IFRS 9 et calcul de l’ECL https://caxence.com/2026/08/08/formation-ifrs-9-et-calcul-de-lecl/ Sat, 08 Aug 2026 04:00:31 +0000 https://caxence.com/?p=3873

FORMATION : IFRS 9 et calcul de l’ECL

Cette formation présente les principes d’IFRS 9 – Instruments financiers, avec un approfondissement du dispositif de dépréciation fondé sur les Expected Credit Losses (ECL). Elle couvre la classification des instruments financiers, le modèle à trois stages, le SICR, les paramètres PD, LGD et EAD, les informations prospectives, les scénarios macroéconomiques, le calcul des ECL et leurs impacts comptables et prudentiels. IFRS 9 impose notamment des ECL à 12 mois en Stage 1 et des ECL à maturité (« Lifetime ECL ») en Stages 2 et 3.

Objectifs
  • Comprendre les principes et le champ d’application d’IFRS 9
  • Maîtriser la classification et l’évaluation des actifs financiers
  • Comprendre le modèle de dépréciation fondé sur les Expected Credit Losses
  • Maîtriser les critères de passage entre Stages 1, 2 et 3
  • Comprendre le Significant Increase in Credit Risk (SICR)
  • Maîtriser les paramètres PD, LGD et EAD utilisés dans les modèles ECL
  • Calculer les 12-month ECL et Lifetime ECL
  • Intégrer les scénarios macroéconomiques et informations Forward-Looking
  • Comprendre les impacts des ECL sur le résultat, le bilan et les fonds propres
Programme

Module 1 — Fondamentaux et cadre IFRS 9

  • Objectifs et champ d’application d’IFRS 9
  • Passage d’IAS 39 à IFRS 9
  • Instruments financiers concernés
  • Principes de comptabilisation et d’évaluation
  • Modèle économique (Business Model)
  • Test SPPI – Solely Payments of Principal and Interest
  • Articulation comptabilité, risque de crédit et réglementation prudentielle

Module 2 — Classification et évaluation

  • Actifs au coût amorti
  • Juste valeur par OCI (FVOCI)
  • Juste valeur par résultat (FVTPL)
  • Business Model Test
  • SPPI Test
  • Reclassement des actifs financiers
  • Traitement des principaux produits bancaires
  • Impacts sur le bilan et le compte de résultat

Module 3 — Modèle de dépréciation et Staging

  • Principes du modèle Expected Credit Loss
  • Stage 1 : Performing – ECL à 12 mois
  • Stage 2 : Underperforming – Lifetime ECL
  • Stage 3 : Credit-impaired – Lifetime ECL
  • Transferts entre les différents stages
  • Critères quantitatifs et qualitatifs
  • Cure et retour vers un stage inférieur
  • Suivi et gouvernance du Staging

Module 4 — SICR et défaut

  • Significant Increase in Credit Risk (SICR)
  • Comparaison du risque depuis l’octroi
  • Critères absolus et relatifs
  • Variation de la PD
  • Impayés et indicateurs de détérioration
  • Watchlist, forbearance et signaux qualitatifs
  • Définition du défaut et actifs Credit-Impaired
  • Articulation entre défaut prudentiel et défaut IFRS 9

Module 5 — Paramètres PD, LGD et EAD

  • Probability of Default (PD)
  • PD 12 mois et Lifetime PD
  • Loss Given Default (LGD)
  • Recouvrements, garanties et collatéraux
  • Exposure at Default (EAD)
  • Tirages futurs et Credit Conversion Factors (CCF)
  • Maturité et profil temporel des expositions
  • Calibration et segmentation des portefeuilles

Module 6 — Calcul des Expected Credit Losses

  • Logique générale de l’ECL
  • ECL 12 mois versus Lifetime ECL
  • Calcul sur plusieurs horizons temporels
  • Actualisation des pertes attendues
  • Taux d’intérêt effectif (EIR)
  • ECL individuelles et collectives
  • Engagements hors bilan et garanties financières
  • Cas pratique de calcul des ECL

Module 7 — Forward-Looking et scénarios macroéconomiques

  • Principe Forward-Looking d’IFRS 9
  • Variables macroéconomiques : PIB, chômage, taux, immobilier, inflation
  • Scénario central, favorable et défavorable
  • Probabilisation des scénarios
  • Impact des scénarios sur PD et LGD
  • Modèles satellites et projections macroéconomiques
  • Management Overlays / Post-Model Adjustments
  • Stress, incertitude et jugement expert

Module 8 — Gouvernance, reporting et cas pratiques

  • Gouvernance des modèles IFRS 9
  • Backtesting, monitoring et validation des modèles
  • Data Quality et contrôles
  • Reporting des provisions par Stage
  • Réconciliation des mouvements d’ECL
  • Impacts sur P&L, bilan et capitaux propres
  • Articulation IFRS 9 – risque de crédit – capital réglementaire
  • Cas pratique : Staging → SICR → PD → LGD → EAD → scénarios → ECL → provision comptable
Public
  • Collaborateurs des services Risques, Finance, Comptabilité, Risque de crédit, Provisions, Modélisation, Validation, Data, Reporting réglementaire, Audit/Contrôle interne, consultants et chefs de projet IFRS 9
Prérequis
  • Connaissances générales du risque de crédit, des produits bancaires et des principes comptables
  • Des notions de PD, LGD et EAD sont recommandées

Supports et moyens pédagogiques

  • Documentation en PowerPoint
  • Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques
  • QCM, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis
  • Synthèses

Mode de présence : présentiel ou distanciel

Durée : 2 jours (14 h)

Tarif : 1 000 € HT/ Participant

Dates : 10 février 2027

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]]> Consultant Analyste Quantitatif Risque de Crédit – CDI H/F https://caxence.com/2025/03/27/consultant-analyste-quantitatif-risque-de-credit-cdi-h-f/ Thu, 27 Mar 2025 16:58:40 +0000 https://caxence.com/?p=2966
Description
CAXENCE PARTNERS, cabinet de conseil expert en finance est votre partenaire de confiance dans le conseil au secteur financier.
L’expertise de nos consultants et notre partenariat avec des Grandes Ecoles d’Ingénieurs et Grandes Universités dans les domaines de la finance et des technologies nous permettent de s’entourer des meilleurs talents et de développer les compétences des collaborateurs.
CAXENCE PARTNERS accompagne ses clients à travers les pôles d’expertise:
  • Finance Quantitative
  • Risk Monitoring & Compliance
  • Data Management & IA
  • Projets de Transformation
Dans le cadre de notre forte croissance, nous recherchons un(e) consultant(e) Analyste Quantitatif Risque de Crédit en CDI. Le poste est à pouvoir dès que possible.
Mission
En rejoignant CAXENCE PARTNERS, vous interviendrez sur des missions diversifiées :
1- Chez nos clients Banques, Assurances, Asset Managers… :
    • Modélisation du Risque de Crédit (scoring octroi, notation PD, modèles EAD & LGD).
    • Mise en place et analyse des indicateurs de suivi des risques (reporting, calcul prudentiel (RWA), pilotage du risque, …)
    • Validation, backtesting et Stress Testing des modèles (budgétaire et réglementaire).
    • Accompagnement de nos clients sur les projets réglementaires (Bâle IV, IFRS 9, …)
 
2- En interne, vous pourrez contribuer à certaines de ces activités en fonction de séniorité :
  • Production de livrables R&D
  • Organisation ou animation de conférences, webinars et formation
  • Recrutement des nouveaux collaborateurs
  • Organisation d’événements de team building
  • Développement commercial
 
Profil
Vous avez le profil recherché si vous avez :
  • Un diplôme de Bac +5 d’une école d’ingénieur post prépa ou d’université spécialisée en modélisation financière ou statistique.
  • Une expérience de minimum 1 an en modélisation de risque de crédit au sein d’un cabinet de conseil ou d’une BFI.
  • Bonnes connaissances des sujets réglementaires Bâlois ou IFRS 9 (au moins sur l’une des deux réglementations, notions à minima sur l’autre).
  • Connaissances approfondies des paramètres de risque de crédit (PD, LGD, EAD)
  • Premières expériences en mission de modélisation ou validation.
  • Maitrise d’un langage de programmation SAS, python ou R
  • Un anglais courant
 
Pourquoi nous rejoindre ?
  • Un cabinet à taille humaine ayant pour valeurs: Esprit d’excellence, Esprit d’innovation et Esprit de collaboration.
  • Un cabinet qui s’oblige à investir dans ses collaborateurs par la formation et des études de recherche et veiller à l’épanouissement et une réelle évolution de carrière des collaborateurs.
Rémunération : selon le profil
Processus de recrutement en trois étapes
1- Un entretien téléphonique/visio d’échange d’informations
2- Un entretien technique
3- Un entretien de motivation
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